Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 06.11.2023/Pykälä 285

Kaupunginhallitus 06.11.2023 § 285  

367/02.02.00/2022  

Valmistelija Talousjohtaja Nora Koskinen, puh. 0400 134 863

Talousarviosta ja suunnitelmasta säädetään kuntalain (410/2015) 110 §:ssä seuraavasti:

"Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi."

Talousarvion ja -suunnitelman tulee toteuttaa kuntastrategiaa ja turvata kunnan tehtävien hoitaminen. Talousarviossa ja                      -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Taloussuunnitelman tasapainossa voidaan ottaa huomioon talousarvion laadintavuoden taseeseen kertyväksi arvioitu ylijäämä.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot ja siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.

Kaupunginjohtajan vuoden 2024 talousarvioehdotuksen mukaan käyttötalouden ulkoiset tulot ovat 8,0 miljoonaa euroa ja ulkoiset menot 42,1 miljoonaa euroa. Toimintakatteen määrä ehdotuksen mukaan on -34,0 miljoonaa euroa.

Talousarvioehdotus on laadittu nykyisillä veroprosenteilla huomioiden kunnallisveroprosentin esittämistavan muutos. Verotulojen kokonaismääräksi on arvioitu 28,9 miljoonaa euroa.  Kunnallisveron määräksi ehdotuksessa arvioidaan 23,5 miljoonaa euroa, kiinteistöveroksi 3,2 miljoonaa euroa ja yhteisöverotulojen osuudeksi 2,2 miljoonaa euroa.

Valtionosuudet on arvioitu Kuntaliiton esittämien laskelmien pohjalta. Valtionosuuksien määräksi talousarvioehdotuksessa on merkitty 7,3 miljoonaa euroa.

Talousarvioehdotuksen mukaan Ulvilan vuosikate vuonna 2024 on 1,95 miljoonaa euroa ja suunnitelman mukaiset poistot 3,1 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos on ehdotuksen mukaan alijäämäinen 1 154 506 euroa. 

Investointimenojen kokonaismäärä vuodelle 2024 on esityksen mukaan 5,0 miljoonaa euroa. Suunnitelmavuosien investoinnit tulevat olemaan talousarviovuotta merkittävästi suuremmat tulevien rakennusinvestointien vuoksi.

Talousarvio 2024 ja taloussuunnitelma 2024-2026 viimeistellään varsinaista käsittelyä varten sen jälkeen, kun valtuusto on 13.11.2023 vahvistanut tuloveroprosentin ja tehnyt päätökset kiinteistöveroprosenteista vuodelle 2024 sekä hallitus on käynyt evästyskeskustelun kaupunginjohtajan esityksestä 6.11.2023. 

Talousarviota käsitellään kaupunginhallituksessa seuraavasti:

- 6.11.2023: kaupunginjohtajan talousarvioesityksen keskeinen sisältö

- 13.11.2023: TA 2024 -asiakirjan I lukeminen

- 20.11.2023: TA 2024 -asiakirjan II lukeminen

- 27.11.2023: esitys valtuustolle

Esityslistan liitteenä on kaupungin tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja investointisuunnitelma 2024-2026.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Löfbacka Mikko

Kaupunginhallitus päättää

- aloittaa vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2024-2026 taloussuunnitelman käsittelyn; ja

- käy evästyskeskustelun kaupunginjohtajan esityksestä.

Päätös Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti

- aloittaa vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2024-2026 taloussuunnitelman käsittelyn; ja

- kävi evästyskeskustelun kaupunginjohtajan esityksestä.